企业利润分红如何缴税，个人从公司分红怎么避税

在我国，企业利润分红和个人从公司分红的相关税收政策较为复杂。为了帮助大家更好地理解并合规处理税收问题，本文将详细解析企业利润分红如何缴税，以及个人从公司分红如何避税的方法。

一、企业利润分红如何缴税

企业利润分红主要涉及企业所得税和个人所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，为免税收入。这意味着，企业之间相互投资的股息、红利等权益性投资收益无需缴纳企业所得税。

然而，在实际操作中，企业分配的税后利润涉及到个人股东时，个人股东需要缴纳个人所得税。个人所得税的税率分为累进税率（3%~45%）和比例税率（20%）两种。为了避免高税率，企业和个人可以采取以下方法合理避税：

1. 充分利用税收优惠政策：我国政府为鼓励某些特定行业和区域发展，制定了一系列税收优惠政策。企业和个人可以了解这些政策，看看是否符合自身条件，以享受相关税收优惠。

2. 合理安排工资支出：企业可以合理提高员工工资水平，充分利用个税起征点和累进税率制度，降低员工的税收负担。同时，企业可为员工提供更多的福利，如补贴、津贴等，以降低企业利润分配的个人所得税负担。

3. 合理大额消费支出：企业可以考虑以公司名义购买资产（如车辆、设备等），一方面增加企业成本，减少利润分红，另一方面，增值税可抵扣，从而降低税收负担。

二、个人从公司分红如何避税

为了降低个人从公司分红所需缴纳的个人所得税，可以尝试以下方法：

1. 投资于其他居民企业：个人投资者可以投资于其他居民企业，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免税。这样一来，个人投资者可以降低税收负担。

2. 投资于境内上市公司的股票：根据我国税收政策，个人投资者持有境内上市公司股票满12个月的股息红利所得暂免征收个人所得税。因此，个人投资者可以通过投资境内上市公司股票，合理避税。

3. 利用税收优惠政策：个人投资者可以关注我国政府发布的税收优惠政策，如新三板挂牌企业、创新创业公司等，投资于这些企业可享受税收优惠。

4. 设立合伙企业：个人投资者可以考虑设立合伙企业进行投资，以便将税收负担降至最低。根据相关政策，合伙企业无需缴纳企业所得税，仅需缴纳个人所得税。通过合理分配利润，可以降低个人投资者的税收负担。

总之，企业和个人在进行利润分红时，可以遵循税收法规，通过合理合法的方式降低税收负担。同时，关注税收政策变化，及时调整税收筹划策略，以确保合规经营。